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연말정산, 어떻게 준비해야 할까요?
새해가 시작되면서 근로자들에게 중요한 연례행사인 연말정산 시즌이 돌아왔습니다. 국세청은 올해 연말정산 간소화 서비스를 개편해 더 간편하고 정확한 공제가 가능하도록 다양한 기능을 추가했습니다.
연말정산 간소화서비스란?
연말정산 간소화서비스는 국세청 홈택스에서 제공하는 시스템으로 근로자가 세액공제 자료를 한 곳에서 쉽게 조회하고, 이를 바탕으로 회사에 제출할 수 있게 돕는 서비스입니다.
이번 글을 통해 2025년 새로 개편한 연말정산 간소화서비스의 주요특징에 대해 알아보고 연말정산 간소화서비스를 제대로 활용해보시기 바랍니다.
올해 연말정산은 '13월의 월급'을 받을 기회이지만 꼼꼼한 준비가 필요합니다. 달라진 연말정산 간소화서비스 주요특징은 다음과 같습니다.
새롭게 개편된 연말정산 간소화 서비스의 특징
국세청이 1월 15일 공개한 새로운 연말정산 간소화 서비스는 공제 실수를 줄이고 납세 편의를 높이기 위해 개선되었습니다. 주요 특징은 다음과 같습니다.
부양가족 과다공제 방지
지난해 상반기 소득금액이 100만 원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원)을 초과한 부양가족 정보를 자동 제공.
기본공제 대상 입력 시 팝업 안내로 중복 공제 방지.
공제 요건 미충족 자료 차단
소득 기준 초과 또는 사망한 부양가족의 자료는 원천 차단.
다만, 소득 기준 초과한 부양가족 본인이 홈택스에 접속하면 자료 조회 가능.
최종 확정자료 확인 가능
1월 20일부터 추가·수정된 자료가 반영된 최종 확정자료 확인 가능.
https://hometax.go.kr/ui/pp/yrs_index.html?isCdn=Y&ST1BOX=1&ND2BOX=1&RD3BOX=1
국세청 홈택스
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세법 개정으로 추가된 공제 혜택
올해 연말정산에서는 다양한 세법 개정으로 공제 혜택이 확대되었습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.
자녀 세액공제 확대
8세 이상 20세 이하 자녀가 2인 이상인 경우 공제 금액이 기존보다 각각 5만 원씩 증가.
출산·양육수당 비과세 한도는 월 10만 원에서 20만 원으로 상향.
문화비 및 결혼세액공제
영화 관람료: 연간 총급여 7천만 원 이하 근로자가 사용한 관람료 최대 100만 원까지 소득공제 가능.
결혼세액공제: 혼인신고 시 부부합산 100만 원 공제. 생애 1회만 적용.
연금저축 및 월세 세액공제
연금저축·IRP 세액공제 한도: 기존 700만 원에서 900만 원으로 확대.
월세 세액공제: 총급여 8천만 원 이하 근로자는 연간 월세액의 15%를 최대 1천만 원 한도로 공제.
주택청약저축 및 카드 사용액 공제
주택청약저축 공제 한도: 기존 연 240만 원에서 300만 원으로 상향.
신용·체크카드 사용 증가분: 작년보다 사용 금액이 5% 이상 증가한 경우 증가분의 10%를 추가 공제.
연말정산에서 주의해야 할 사항
연말정산은 미리 낸 세금과 실제 세금을 비교하여 추가 납부 또는 환급 여부를 결정하는 절차입니다. 세금 환급을 최대화하려면 다음 사항을 확인하세요.
소득공제와 세액공제 차이 이해
소득공제: 과세표준을 줄이는 방식으로, 근로소득공제, 부양가족 공제, 카드 사용액 공제 등이 포함.
세액공제: 계산된 세금에서 일정 금액을 차감하는 방식으로, 자녀 세액공제, 의료비 공제, 월세 공제 등이 해당.
AI 상담 서비스 활용
국세청은 올해부터 인공지능(AI) 전화상담 서비스를 도입하여 연말정산 관련 문의를 24시간 지원.
외국인 근로자의 경우
단일세율(19%) 특례와 종합소득세 기본세율 중 선택 가능.
단일세율 선택 시 비과세·공제 감면·세액공제 규정은 적용되지 않으므로 주의 필요.
약 10명 중 2명은 연말정산에서 세금을 추가 납부하는 상황이 발생.
모든 공제 항목을 빠짐없이 챙기고 중복 공제를 방지해야 함.
올해 연말정산은 단순히 세금 문제를 해결하는 절차를 넘어, '13월의 월급'을 받을 수 있는 중요한 기회입니다. 따라서 공제 항목 하나하나를 꼼꼼히 검토하고, 자신에게 적용 가능한 세액공제와 소득공제를 모두 챙기는 것이 중요합니다. 특히, 국세청의 간소화 서비스와 AI 상담 서비스 같은 다양한 도구를 적극 활용해 실수를 줄이고 환급 혜택을 극대화해보세요.